受多重复杂因素影响， 近年来不少中小银行的资本占用消耗加快，面临着较大的资本补充压力。此前，泉州银行官网发布一则定向发行情况报告书，表示该行已经完成了一笔定向增资。从报告书具体内容来看，此次发行股票的价格为2.21元/股，厦门当地三家企业合计认购了约4.52亿股，一共募集资金近10亿元。今年三季度末，该行的核充率仅有8.39%，此次定增可以一定程度上补充核心资本，提升核充率。值得注意的是，此次认购的三家企业中，泉州市开源置业集团认购后将成为泉州银行的第七大股东，持股4.62%。这样一来，泉州银行的前十大股东中，便有4位股东的主要经营范围涵盖房地产相关业务，分别是福建浔兴集团、泉州市开源置业集团、厦门恒通建设发展有限公司、福建晋兴集团。此外，房地产行业也是泉州银行信贷资金投放的第三大行业。截至3月末，房地产业仍是该行前三大贷款行业。在非标部分逾期，房地产企业信用风险逐渐释放的当下，泉州银行这般布局会对其IPO进程造成负面影响吗?地产贷款超60亿，不良率仅0.1%2022年报显示，截至去年年末，泉州银行的非标资产投资的账面价值达到了48.34亿元，占了资金业务规模的10.38%，房地产业贷款余额为60.23亿元。根据上海新世纪为泉州银行做的长期信用评级报告，2020年末、2021年末、2022年末，泉州银行的房地产业贷款余额依次占总贷款的12.55%、10.34%、7.49%。即便如此，房地产业贷款依然是泉州银行的公司贷款前三大行业之一。除了行业集中度高，泉州银行的重大关联交易中也有不少关联方都存在涉房业务。2022年，泉州银行一共有8笔重大关联交易，其中有5笔交易的关联方，业务经营范围都有涉房业务。这些重大关联交易的被授信企业，都是泉州银行的关联法人，一定程度上也与该行前十大股东中较高的涉房企业占比有所呼应。但值得注意的是，尽管泉州银行在股东、信贷等方面与房地产行业关联颇深，但该行的房地产业贷款不良率却控制得出乎意料的好。另外根据东方金诚为泉州银行做的长期信用评级报告，截至今年3月末，该行房地产业贷款占比又有10.22%了。两份报告的数据来源都是泉州银行提供的1104监管报表，如无统计口径、统计范围的偏差，那么几乎可以确定，泉州银行的房地产业贷款规模在2023年又有所回升。不过企业预警通平台显示，2020年-2022年各报告期末，该行的房地产业不良率分别为0.01%、0.02%、0.1%，数值低到几乎可以忽略不计。远低于同时期该行的整体贷款不良率1.43%、1.68%、1.52%，同时也是该行贷款前五大行业中不良率最低的。联系到2021年以来，多家房企相继暴雷，房地产企业的债务危机让多家商业银行的资产质量都受到了影响，而泉州银行的房地产业不良率却不足1%，实在令人惊叹。不过，除了房地产贷款之外，泉州银行的非标资产投资的账面价值也达到48.34亿，其中部分非标类投资的最终投向为信贷类资产，信贷的使用对象有多少是房企，占比多少尚未可知，并且个别项目已经发生逾期，非标投资加大了该行信用风险管理难度。频现内控违规问题，副行长也收罚单尽管不良率控制得很好，但泉州银行在房地产业贷款业务上，却不止一次因违规被监管“抓住”。今年6月27日，泉州银行和泉州银行晋江青阳支行各自收到一张罚单。泉州银行晋江青阳支行因为“违规向建筑施工方发放贷款，用于垫资房地产开发项目”，被中国银保监会泉州银保监分局罚款30万元;而泉州银行也因为违规审批同意此行为，也被罚了30万元。更早的违规可追溯到2020年11月，泉州银行龙岩分行收到一张90万元罚单，其中一项违规事实是“未按项目真实资金需求发放房地产开发贷款”。房地产贷款业务的违规操作，或许与泉州银行自身内控合规性不足有关。除了房地产信贷业务，年内泉州银行收到的罚单中，还涉及营销宣传、用户信息、涉诈账户管理、报表报送等多个方面。如8月11日，泉州银行收到一张426.5万元的天价罚单，时任副行长的赖某军以及另外4名中层管理被一同处罚。从行政处罚信息公示表的具体信息来看，泉州银行存在14项违法违规事实，包括涉诈账户管理不到位;未按规定报送统计报表;存在虚假或引人误解的营销宣传;在未事先告知信息主体本人的情况下，向金融信用信息基础数据库提供个人不良信息;未按规定建立反假内部管理制度和操作规范等。14条违规事实，涉及银行内部经营管理的各个环节，映射着泉州银行不太规范的内控机制，及稍显不足的客户服务与用户体验提升。此外，该行时任副行长赖某军因对“未按规定报告大额交易或可疑交易”“未按规定履行客户身份识别义务”两条违规事实负有责任，被罚款6.8万元。结合泉州银行年报，可推断罚单中的赖某军就是该行的执行董事、副行长赖建军。截至去年末，赖建军持有泉州银行557.59万股股份，是该行高管中持股最多的。在前任行长林阳发升任董事长到现任行长江文鹏正式就职期间，赖建军还代履行长职责。尽管赖建军的官方简历和泉州银行年报都没有写明他是何时担任副行长一职的，但互联网资料显示早在2012年4月赖建军的头衔便已是“泉州银行副行长”了。以此来算，从历史的新闻稿，以及年报披露的内容，赖建军担任副行长一职已近11年，泉州银行和赖建军或已违反“关键人员7年轮岗”的监管要求。目前，泉州银行正在筹备IPO，今年5月，该行向特定对象发行股票的注册申请被证监会批复同意。但内控的不完善，加上核心一级资本的不足，非标投资发生逾期等带来的损失风险及减值计提压力，以及同业负债带来的负债稳定性较低等问题，都是IPO路上的“绊脚石”。重重阻碍之下，泉州银行何时能够成功上市呢?